Způsob ratingového hodnocení

VSTUPNÍ INFORMACE DO RATINGOVÉHO SYSTÉMU

Rating je zpracováván na základě údajů o podniku nebo podnikateli, obsažených ve vstupním formuláři a doplněných dalšími údaji z interní databáze Cribis odborného garanta CRIF – Czech Credit Bureau, a.s. a externích z informačních zdrojů. Pro finanční část hodnocení jsou podkladem zejména účetní výkazy za poslední dva roky a aktuální čtvrtletí. Nefinanční analýza pak využívá dalších informací o klientech, jako je u firem odvětví jeho podnikání, doba existence firmy, u podnikatelů je to i dosavadní výše úvěrů, pozice na trhu a podobně.

PRINCIP STANOVENÍ RATINGU

Rating je stanovován na základě finančního a nefinančního hodnocení (bonity) klienta.

Finanční bonita je charakterizována jedním ze sedmi stupňů a vychází především z hodnocení hodnot finančních ukazatelů, a to jak staticky, tak v meziročním vývoji. Ukazatele charakterizují krátkodobou likviditu, solventnost, tj. schopnost hradit své závazky, aktivitu a rentabilitu hodnoceného subjektu. Každý ukazatel má své mezní hodnoty a svoji váhu a to v závislosti na oboru podnikání hodnocené firmy.

Nefinanční bonita je charakterizována jedním ze čtyř stupňů a opírá se o posouzení skupiny kritérií, týkajících se nefinančních charakteristik hodnoceného subjektu, odvětví jeho podnikání a příslušného regionu. Každé kritérium má svou váhu. Výsledek se určuje na základě součtu finančního a nefinančního skóre.

VÝSTUP Z RATINGU

Výstup z ratingu je složen z jednoho ze čtrnácti ratingových stupňů (A1 až C5), hodnoty roční pravděpodobnosti selhání, specifikace kladných a záporných stránek hospodaření a informace o výskytu případných negativních událostí v samotné firmě či v ekonomicky propojených subjektech. Výsledek ratingu věrně charakterizuje ekonomickou situaci hodnoceného subjektu, je jeho vizitkou a může být nezávislým impulsem ovlivňujícím chování bank a obchodních partnerů vůči němu. Cílem Ratingu MSP není posouzení podnikatelských záměrů, ale objektivní vystižení výchozí ekonomické situace společnosti, která může být pro dosažení záměrů klíčovým parametrem.

Ukázky výstupů:

Dobrý rating	Špatný rating

Přehled ratingových stupňů:

Každý ratingový stupeň je v daném oboru podnikání doplněn PRAVDĚPODOBNOSTÍ BANKROTU (PB) což je číslo charakterizující kolik podniků ze sta je v období jednoho roku ohroženo bankrotem.

Skupinový Semafor CRIBIS zahrnuje hodnocení subjektů ekonomicky spjaté skupiny do druhé úrovně na základě výskytu negativních informací.

Krátkodobý úvěrový limit vyjadřuje schopnost splácet krátkodobé úvěry (se splatností do jednoho roku). Záporné číslo vyjadřuje, že společnost nevytváří dostatečné množství prostředků pro splácení stávajících krátkodobých závazků. Volná krátkodobá kapacita představuje rozdíl mezi Úvěrovou kapacitou a čerpanými krátkodobými úvěry (tj. vyjadřuje potenciál pro nárůst dalších krátkodobých závazků).

SEMAFOR CRIBIS	POZNÁMKA
Šedý semafor	Hodnocení nebylo provedeno.
Zelený semafor	Společnost nemá žádné negativní informace.
Žlutý semafor	Společnost nemá žádné závažné negativní informace. Do této kategorie je rovněž zařazena společnost, která: je v insolvenčním řízení (vyjma vyhlášeného konkurzu) v minulosti byla v konkurzu (do 3 let) má exekuci na obchodní profil dle posledních zveřejněných výkazů je předlužená nemá statutárního zástupce má aktivní dluh v uzavřené skupině dodavatelů nad 100.000,- Kč ukončila registraci DPH
Červený semafor	Do této kategorie jsou zařazeny společnosti: v konkurzu, v likvidaci, vymazané společnosti společnosti se závazkem po splatnosti vůči VZP nebo ZPMV společnosti, na něž MPSV aktuálně podalo návrh na konkurz společnosti, které byly aktuálně označeny jako nespolehlivý plátce DPH

ZJEDNODUŠENĚ ŘEČENO

Všechna posuzovaná kritéria jsou ohodnocena body, principem podobným lékařskému rozboru krve. Body jsou pak násobeny vahou ukazatele a výstupem je stanovení finanční a nefinanční bonity a jednoho ze 14 stupňů hodnocení.

Nástroj při výpočtu hodnocení získává část dat z databáze obchodních informací  CRIBIS včetně případných negativních informací, které mohou upozornit například na nějakou událost, která nastala v nedávné době, a tudíž se do celkového hodnocení ještě nepromítá. Jde například o dluh vůči VZP, nebo o zahájené insolvenční řízení a podobně. Tyto informace jsou promítnuty jako do Semaforu CRIBIS, tak jsou zobrazeny i v seznamu případných negativních informací. Vedlo toho je uveden i skupinový semafor CRIBIS, který indikuje případné problémy ve skupině.

Součástí výstupu je i vypočítaná úvěrová kapacita a volná úvěrová kapacita (roční schopnost hodnoceného subjekty generovat prostředky pro splácení poskytnutých úvěrů). Nedílnou součástí výstupu jsou hodnoty uvádějící pravděpodobnost bankrotu a nově i pravděpodobnost defaultu.

Rating podniku charakterizuje jeho momentální situaci i s přihlédnutím k vývoji konkrétního odvětví. Výstupem z Ratingu MSP není posouzení podnikatelských záměrů společnosti, ale co nejobjektivnější vystižení její výchozí situace, která může být pro dosažení záměrů firmy klíčovým parametrem.  Rating MSP je tak koncipován jako dostatečné vodítko například pro běžné provozní financování společnosti.